Aksjeopsjoner som tilbys av oppstartsbedrifter, spesielt i teknologiverdenen, har gjort noen heldige ansatte veldig rike.

hvordan bestemme ringfingerstørrelsen

De i en viss alder vil selvfølgelig huske 1990-tallets dot-com-boom og alle millionærene som ble skapt takket være aksjeopsjoner. Blant de mest bemerkelsesverdige nyere eksemplene er Tesla, grunnlagt av nå milliardær Elon Musk. Som så mange andre selskaper i teknologiområdet, tilbyr Tesla aksjeopsjoner som en del av kompensasjonspakkene. Men når det gjelder den dyre elbilprodusenten, tilbys alternativene alle ansatte, ikke bare ledere eller ledere. Og når Teslas aksjer prisen steg med mer enn 200 prosent i 2020 , plutselig var det en helt ny gruppe 'Tesla-millionærer.'

Må være fint, ikke sant? Realiteten er at det ikke bare er nystartede selskaper som tilbyr aksjeopsjoner. Disse programmene tilbys på tvers av en rekke bransjer, inkludert produksjon, finans og konstruksjon. Og når det forvaltes godt, kan ansattes aksjeopsjoner (ESO) være en utrolig lukrativ form for kompensasjon.

På det mest grunnleggende nivået gir disse typer opsjoner ansatte muligheten til å kjøpe selskapets aksjer til en bestemt pris; i andre tilfeller gis aksjene til ansatte som en del av deres samlede kompensasjon. I tillegg er ansatte vanligvis i stand til å selge disse aksjene under et anbudstilbud, når et selskap fortsatt er privat eller etter at offentligheten er offentlig – et grep som selvfølgelig bare har verdi hvis markedsprisen på selskapets aksjer er mer enn prisen betalt for nevnte aksje.

Men hva bør du vite om kjøp og salg av selskapsaksjer (også kjent som å utøve opsjonene dine) for å trygt og effektivt få mest mulig ut av denne potensielt verdifulle formen for ansattes kompensasjon?

På forhånd erkjenner at dette er et spesielt komplekst tema, her er noen viktige betraktninger fra grunnleggerne av Optas Capital, Meghan Railey og Fritz Glasser, som spesialiserer seg på å veilede enkeltpersoner gjennom effektiv styring av aksjeopsjoner.

Relaterte ting

Utvikle en investeringsstrategi for dine aksjeopsjoner

Kanskje et av de viktigste trinnene å ta med hensyn til ansattes aksjeopsjoner er å utvikle en overordnet investeringsstrategi for dem i stedet for å vinge den. Spesielt når du går i gang med denne innsatsen, spør deg selv: Hvor mye penger er du villig til å sette i fare når det gjelder å kjøpe disse aksjeopsjonene?

«Anta at du kommer til å tape alle pengene,» sier Glasser. 'Hvor mye kan du tape og ikke påvirke livsstilen din eller påvirke deg selv psykologisk?'

Start med å beregne den totale utøvelseskostnaden for opsjonene dine og sammenlign dette med mengden kontanter du har for hånden og er villig til å tape i verste fall, sier Glasser. Hvis du ikke har midlene tilgjengelig, men fortsatt ønsker å bruke alternativene dine, snakk med en finansiell rådgiver om noen kreative løsninger som kan være tilgjengelige.

Forstå skattemessige konsekvenser

Det er også viktig å være klar over skattene du kan bli underlagt når du utøver aksjeopsjoner for ansatte. For å få en full forståelse av dette problemet, må du vite nøyaktig hvilken type aksje du har.

Selskaper tilbyr to typer aksjeopsjoner - ikke-kvalifiserte aksjeopsjoner (NQSOs), som er mer utbredt, og incentivaksjeopsjoner (ISOs), som har noen skattefordeler, men som også kommer med økt kompleksitet. Før du tar noen avgjørelser eller tar noen handling med hensyn til ansattes aksjeopsjoner, finn ut nøyaktig hvilken leir du faller inn i.

hvordan rengjøre hvite joggesko med natron

For eksempel, som Forbes forklarer , ISO-er kvalifiserer for spesiell skattebehandling fra IRS. Dette inkluderer ikke å være underlagt trygd, Medicare eller kildeskatt. Det er selvfølgelig noen kriterier involvert i å kvalifisere for denne spesielle skattebehandlingen, inkludert at ISO kun gis til ansatte - ikke direktører, konsulenter eller kontraktører, blant annet. I tillegg, for at en ansatt skal beholde ISO-spesielle skattefordeler etter å ha forlatt et selskap, må ISO-en utøves eller selges innen tre måneder etter datoen da selskapet forlot selskapet. Imidlertid kan det å trene ISO-er utløse det som er kjent som Alternativ Minimum Tax (AMT), så sørg for å snakke med en skatteekspert hvis du har spørsmål.

Når det kommer til å trene NQSOer, vil du derimot betale skatt – og transaksjonen rapporteres på IRS-skjemaet W-2. Du betaler ordinær inntektsskatt når du utøver opsjonene og kapitalgevinsten når du selger aksjene, sier Investopedia . Den nøyaktige formelen for å bestemme beløpet du betaler skatt på er noe detaljert, så du bør engasjere en profesjonell til å lede deg gjennom nøkkelpunktene.

Nøkkelen her med hensyn til ansattes aksjeopsjoner og skatter er dette: Forstå skattemessige implikasjoner av typen aksje du har.

«Det er viktig å ha en skattestrategi,» forklarer Railey. 'Den enkleste tilnærmingen er å planlegge tidlig, fordi det er så mange valg, og folk er sjokkert over skattemessige implikasjoner.'

Hvis du er usikker, ikke gjett – søk innsikt fra en profesjonell

Når det gjelder investere og hvordan man håndterer aksjeopsjoner og deres kompleksitet, er det bedre å være trygg enn beklager. Hvis du har spørsmål om noen del av prosessen, er det best å finne en profesjonell som kan hjelpe.

'Du trenger virkelig å intervjue og identifisere en kompetent regnskapsfører,' foreslår Railey. 'Ofte kommer de beste vanligvis fra en henvisning, kanskje fra en kollega eller leder som har erfaring med innlevering av denne typen selvangivelse.'

Aksjekjøpsplaner for ansatte

Uten tilknytning til ISO-er og NQSO-er, tilbyr noen selskaper en kjøpsplan for ansatte (ESPP). Disse programmene er langt mer enkle og kan også vise seg å være verdifulle.

Som en del av en ESPP, kan ansatte være i stand til å kjøpe selskapets aksjer til en rabattert pris; for å gjøre det, trekkes det fra lønnsslippen din hver lønnsperiode (beløpet som tas fra lønnen din for å bidra til planen bestemmes av deg når du blir med i ESPP).

Disse fradragene settes til side og får lov til å akkumuleres eller bygges opp til en forhåndsspesifisert aksjekjøpsdato. På kjøpsdatoen brukes de akkumulerte pengene til å kjøpe selskapets aksjer.

Det fine med denne typen programmer er at aksjen gjøres tilgjengelig for deg som selskapets ansatte til rabattert pris. I noen tilfeller kan rabatten være ganske betydelig - så mye som 15 prosent under markedsverdi.

forskjell på konditormel og vanlig mel

'Vi oppfordrer alltid folk til å melde seg på denne typen plan hvis de har mulighet,' forklarer Railey. «Forutsatt at aksjen har evnen til å verdsette over tid , rabatten er i hovedsak en ekstra kompensasjon fra selskapet.'

IRS begrenser det totale beløpet for ESPP-kjøp til 000 per kalenderår, sier Investopedia.

kan kremfløte erstatte tung krem

Det er ingen skatter på denne spesielle typen aksjer – før du selger den. Når ESPP-aksjen selges, beskattes rabatten du fikk av arbeidsgiveren din på den opprinnelige aksjekursen som alminnelig inntekt, sier Investopedia. I tillegg vil eventuelle gevinster utover denne prisen bli skattlagt med gjeldende kapitalgevinstsats.

Til tross for de tilsynelatende fordelene, unnlater ansatte ofte å registrere seg for ESPP-tilbud fordi denne typen programmer går seg vill i stokkingen av ombordstigning for en ny jobb. Selv om tidevannet kan endre seg på denne fronten. Fra og med 2021, ifølge Nasjonalt senter for ansattes eierskap , er det rundt 6600 aksjeeierprogrammer for ansatte, som dekker mer enn 14 millioner deltakere. Siden begynnelsen av det 21. århundre har det vært en nedgang i det totale antallet av disse typer bestandsplaner, men en økning i antall deltakere. Rundt 11 millioner av disse deltakerne kjøper aksjer i arbeidsgiveren gjennom aksjekjøpsplaner for ansatte.

Hvis du har tilgang til en ESPP og du har brydd deg med å registrere deg, foreslår Railey at du lener deg inn i denne fordelen og kjøper så mye rabatterte aksjer som er tillatt – selv om Investopedia foreslår å sørge for at den totale investeringsporteføljen din er balansert og at du gjør det ikke ha mer enn 10 til 15 prosent i et selskap (for å beskytte deg mot en nedgang).

Glasser tilbyr en lignende advarsel, og foreslår at du vurderer utsiktene til et selskap når du bestemmer deg for å melde deg på et aksjekjøpsprogram.

'Hvis du ikke tror selskapet kommer til å gjøre det bra, kan du vurdere å la være å delta,' forklarer han. «Men hvis du blir tilbudt en ESPP, ta en bekreftende avgjørelse om ikke å delta, eller å delta. Du bør ikke bare la være å delta fordi du ikke vet hva du skal gjøre.'